Achat & Investissement

Investissement résidence senior : les choses les plus importantes à savoir

Rentabilité moyenne à 4%, Capital préservé, récupération de la TVA, Versement des loyers
garantis… sur cette page, vous saurez sur l’investissement résidence
senior !

Investissement résidence senior : le dispositif Pinel

FONCTIONNEMENT

Cette loi vous permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu de 21% maximum pouvant aller jusqu’à 63 000€ sur 12 ans (5250€/an) sur le prix d’acquisition plafonné à :

• 300 000€
• maximum 2 investissements par an

Possibilité de louer à un ascendant ou à un descendant à condition qu’il ne fasse pas parti du foyer fiscal du propriétaire.

AVANTAGES

Une économie d’impôts de 12% à 21% réduction d’impôts intégrée aux niches fiscales (taxe foncière, taxe ordures ménagères, intérêts d’emprunts, etc.).
90% des ménages sont éligibles à ce régime. Un complément de revenus non négligeable vous permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu de 21% maximum pouvant aller jusqu’à 63 000€ sur 12 ans (5250€/an) sur le prix d’acquisition plafonné à :

• 300 000€
• maximum 2 investissements par an

Possibilité de louer à un ascendant ou à un descendant à condition qu’il ne fasse pas parti du foyer fiscal du propriétaire.

ÉLIGIBILITÉ

Premièrement, remise d’impôt :

Investir dans l’immobilier locatif en bénéficiant du dispositif Pinel peut offrir des avantages fiscaux attractifs. Les investisseurs peuvent bénéficier de réductions d’impôts allant de 12% à 21% sur une période de location de 6 à 9 ans. En plus des avantages fiscaux, l’investissement immobilier locatif peut également générer des revenus locatifs réguliers et offrir un potentiel de plus-value à long terme. Cela en fait une option d’investissement intéressante pour ceux qui cherchent à se constituer un patrimoine immobilier tout en bénéficiant d’avantages fiscaux significatifs.

Deuxièmement, constitution de son patrimoine immobilier :

L’achat d’un bien immobilier dans une résidence pour seniors est une stratégie d’investissement à long terme excellente. Investir dans l’immobilier permet de se constituer un patrimoine solide et facilement transmissible. En achetant un logement dans une résidence pour seniors, les investisseurs peuvent profiter d’un marché en croissance avec une demande croissante pour ce type de logements, offrant ainsi un potentiel de plus-value à long terme. En outre, l’investissement immobilier peut générer des revenus réguliers grâce aux loyers perçus, ce qui en fait une source de revenus passive.

Troisièmement, préparer sa retraite :

À l’issue de la période d’engagement de location, les investisseurs peuvent librement disposer de leur bien immobilier comme ils le souhaitent, sans être soumis aux plafonds de loyer et de ressources imposés par le dispositif Pinel. Cela signifie que les propriétaires peuvent continuer à louer leur bien ou le vendre sur le marché libre, sans aucune restriction. Cette flexibilité permet aux investisseurs de maximiser le rendement de leur investissement tout en ayant la liberté de choisir la meilleure option pour eux-mêmes.

Quatrièmement, louer à sa famille :

Contrairement au précédent dispositif Duflot, la Loi Pinel offre aux propriétaires une plus grande flexibilité dans la gestion de leur bien immobilier. En effet, les propriétaires peuvent désormais louer leur bien à leurs descendants ou ascendants, et même y loger leurs enfants, tout en restant dans le cadre du dispositif (à condition que le locataire ne fasse pas partie de leur foyer fiscal). Cette mesure offre aux investisseurs une plus grande liberté pour gérer leur investissement immobilier, tout en bénéficiant des avantages fiscaux offerts par le dispositif Pinel. En permettant aux propriétaires de louer leur bien à leur famille, le dispositif Pinel encourage également la solidarité familiale en offrant des solutions de logement à leurs proches.

Cinquièmement, investir sans apport :

L’immobilier locatif offre de nombreux avantages par rapport à d’autres possibilités d’investissement, notamment la possibilité d’emprunter pour financer son investissement. En effet, les loyers perçus du bien immobilier mis en location peuvent permettre de couvrir une partie des mensualités du crédit. En outre, les avantages fiscaux offerts par le dispositif Pinel permettent de réaliser des économies d’impôts significatives, ce qui peut potentiellement permettre aux investisseurs de réaliser un investissement locatif sans apport initial. Cela en fait une option d’investissement attrayante pour les investisseurs qui cherchent à se constituer un patrimoine immobilier tout en bénéficiant de revenus locatifs réguliers et d’avantages fiscaux importants.

EXEMPLE

Cas d’un achat d’appartement pour un montant de 200 000€ :

1 – Une réduction d’impôt globale de 42 000€ sur 12 mois (200 000€ x21%)

2 – Réduction d’impôt de 4000€/an les 9 premières années (200 000€ x 2%)

3 – Réduction d’impôt de 2000€/an les 3 années restantes (200 000€ x 1% x 3 ans)

Investissement résidence senior : le dispositif LMNP

FONCTIONNEMENT

Le dispositif Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) offre une solution d’investissement locatif qui permet de devenir propriétaire d’un bien meublé tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse. En effet, le régime LMNP permet de percevoir des revenus locatifs non imposés et de récupérer la TVA sur l’acquisition du bien. Ce dispositif s’applique aux logements meublés dont les revenus locatifs annuels ne dépassent pas 23 000 € ou 50 % des revenus globaux du propriétaire. Il constitue une option intéressante pour les investisseurs qui souhaitent diversifier leur portefeuille d’investissement et bénéficier d’un régime fiscal avantageux.

AVANTAGES

Premièrement, un statut fiscal ouvert au plus grand nombre :

Le régime fiscal LMNP (loueur en meublé non professionnel) offre une solution d’investissement accessible à un grand nombre de personnes, car il concerne généralement des biens de petite surface tels que des studios ou des T1 bis. Les prix d’acquisition de ces biens sont ainsi souvent abordables pour les investisseurs qui souhaitent se lancer dans l’investissement locatif. Cette option d’investissement peut être particulièrement intéressante pour les seniors, qui peuvent ainsi compléter leurs revenus tout en disposant d’un patrimoine immobilier adapté à leurs besoins.

Deuxièmement, gérer sans soucis :

L’un des avantages de l’investissement en résidence de services en LMNP est l’absence de gestion locative pour le propriétaire, car le bien est géré par un bailleur commercial. Ce dernier se charge ainsi de toutes les tâches liées à la location du bien, telles que la recherche de locataires, la perception des loyers, la gestion des charges, et la maintenance du logement. Cette option d’investissement est donc particulièrement intéressante pour les investisseurs qui souhaitent bénéficier des avantages de l’investissement locatif sans avoir à gérer eux-mêmes leur bien immobilier.

Troisièmement, des revenus assurés tous les mois :

L’investissement en résidence de services en LMNP offre une sécurité financière intéressante, car le bailleur commercial est tenu de verser des loyers réguliers au propriétaire, même si le logement est vacant. Cette garantie de revenus réguliers est particulièrement appréciée des investisseurs, car elle leur permet de planifier leur budget en toute confiance.

Quatrièmement, amortissement des meubles et équipements :

Il est possible d’amortir les meubles et équipements, à condition qu’ils aient une valeur supérieure à 598€, sur leur valeur d’usage, par exemple sur une durée de 5 ans pour une TV et de 8 ans pour de la literie.

Cinquièmement, possibilité d’amortir son bien :

En revendant votre bien, l’acquéreur peut également amortir son achat, ce qui facilite sa revente en tant que loueur meublé non professionnel.

ÉLIGIBILITÉ

Pour profiter pleinement des avantages du dispositif LMNP, il est important de respecter
quelques conditions :

• Acheter un logement meublé ou le meubler ;
• Investir dans une résidence neuve de services pour pouvoir récupérer la TVA ;
• Être lié par un bail commercial à un gestionnaire de résidence ;
• Ne pas toucher plus de 23 000€ de revenus des locations (sous le régime LMNP ou 50% de
  ses revenus globaux)
• Ne pas être inscrit au registre du commerce et des sociétés (RCS) en tant que loueur de
  meublés professionnel (LMP).

EXEMPLE

Un studio dans une résidence seniors d’une valeur de 120 000 € HT.

Prix d’achat TTC : 150 000 €

• Immobilier : 150 000 € TTC (soit 120 000€ HT)
• Meubles : 5000 € TTC
• Rentabilité : 4% soit 6000€/an, 500€/mois

Investissement résidence senior : la loi Censi Bouvard

FONCTIONNEMENT

Grâce au dispositif Censi Bouvard, la réduction d’impôt sur le revenu allouée est particulièrement intéressante. Elle correspond à 11% du montant hors taxes de votre investissement dans une résidence senior, répartie sur 9 ans. De plus, vous avez la possibilité de récupérer la TVA à 20% sur votre logement.

AVANTAGES

• Réduction d’impôts répartie sur 9 ans, 1/9ème par an à compter de l’année d’achèvement
• Report de la réduction non utilisée sur 6 ans
• Régime d’imposition BIC
• Récupération de la TVA

ÉLIGIBILITÉ

Le logement doit être :

• Neuf
• En état futur d’achèvement
• Achevé depuis au moins 15 ans mais réhabilité
• Faire partie des résidences concernées

Les résidences gérées :

• Étudiantes
• Tourisme classées
• Résidences pour seniors

La location :

• Vous touchez un loyer chaque mois sans vous soucier de chercher des locataires. Aussi, la location est garantie
  par le bail commercial signé avec votre gestionnaire. Cela est idéal pour votre projet immobilier, que celui-ci
  soit motivé par votre patrimoine, votre retraite ou votre famille.
• Est obligatoire pour 9 ans.

EXEMPLE

Pour un investissement de 100 000 € :

• vous payez 83 333 € (grâce à l’avantage TVA)
• votre réduction d’impôt s’élève à 9 166 €
• les rentes mensuelles perçues à travers les loyers représentent la somme de 40 500 € sur 9
  ans.